Έρχονται οι «φορο-κομάντο»: Ειδικές δυνάμεις της ΑΑΔΕ κατά της φοροδιαφυγής - Ποιοι θα ελεγχθούν

Στην ενίσχυση του ελεγκτικού μηχανισμού για τον εντοπισμό κρουσμάτων φοροδιαφυγής από φορολογούμενους μεγάλου πλούτου και μεγάλες επιχειρήσεις, προχωρά η ΑΑΔΕ ενώ μικτά συνεργεία εφοριακών και τελωνειακών από τις Δυνάμεις Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών (ΔΕΟΣ) θα «περνούν από κόσκινο» δύσκολες υποθέσεις φοροδιαφυγής και λαθρεμπορίου.

Σύμφωνα σχέδιο δράσης της ΑΑΔΕ:

Από τις 17 Φεβρουαρίου τίθεται σε λειτουργία το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογούμενων (ΚΕΜΕΦ) που θα έχει αυξημένες αρμοδιότητες και θα καλύπτει ολόκληρη την επικράτεια. Με συνδυαστικούς ελέγχους και με τη χρήση σύγχρονων μεθόδων η υπηρεσία θα επικεντρωθεί στην αποκάλυψη περιπτώσεων αδικαιολόγητου πλούτου, κρυφών εισοδημάτων, ξεπλύματος «μαύρου χρήματος» και στο πεδίο των συναλλαγών με κρυπτονομίσματα.

Στην πρώτη γραμμή των ελέγχων θα βρεθούν φυσικά πρόσωπα υψηλής οικονομικής επιφάνειας με υψηλές τραπεζικές καταθέσεις και μεγάλη ακίνητη περιουσία, ανώνυμες εισηγμένες επιχειρήσεις με ετήσιο τζίρο άνω των 10 εκατ. ευρώ καθώς και επιχειρήσεις με ετήσια ακαθάριστα έσοδα άνω των 25 εκατ. ευρώ, κάτοικοι εξωτερικού με εισοδήματα στην Ελλάδα και πρόσωπα που υπηρετούν σε υπηρεσίες της ΑΑΔΕ.

Οι βασικές αρμοδιότητες του υπερ-κέντρου θα είναι μεταξύ άλλων η διενέργεια φορολογικών ελέγχων:

• σε φυσικά πρόσωπα με μεγάλα εισοδήματα και μεγάλη ακίνητη περιουσία
• σε επιχειρήσεις με ετήσια ακαθάριστα έσοδα άνω των 25 εκατ. ευρώ
• σε τραπεζικές και ασφαλιστικές εταιρείες ανεξάρτητα από τη νομική μορφή με την οποία λειτουργούν
• σε ανώνυμες εταιρείες με μετοχές εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών, που ετήσιο τζίρο άνω των 10 εκατ. ευρώ
• σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις ανεξάρτητα από το ύψος των ακαθάριστων εσόδων τους εφόσον τα ακαθάριστα έσοδα έστω μιας των εν λόγω επιχειρήσεων υπερβαίνουν τα 25 εκατ. ευρώ
• σε υποθέσεις που αφορούν κατοχή και μεταβίβαση κινητής και ακίνητης περιουσίας
• σε κατοίκους του εξωτερικού.

Παράλληλα στο στόχαστρο μπαίνουν η διαπίστωση της συμμόρφωσης των Δηλούντων Ελληνικών Χρηματοπιστωτικών Ιδρυμάτων με τους κανόνες δέουσας επιμέλειας για την αυτόματη ανταλλαγή πληροφοριών χρηματοοικονομικών λογαριασμών, η διαπίστωση της συμμόρφωσης των φορολογουμένων και για τον εντοπισμό εισοδημάτων και περιουσιακών στοιχείων που δεν έχουν δηλωθεί η δέουσα επιμέλεια για την τήρηση του συνόλου των υποχρεώσεων που απορρέουν από τις διατάξεις του νόμου 4557/2018, για την πρόληψη και την καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες από τα υπόχρεα πρόσωπα.

Θα... αναλαμβάνει δράση και ο εισαγγελέας

Η νέα ελεγκτική υπηρεσία θα προχωρά στη σύνταξη και υποβολή των μηνυτήριων αναφορών στον αρμόδιο εισαγγελέα για υποθέσεις φοροδιαφυγής που έχουν ολοκληρωθεί και στη λήψη διασφαλιστικών μέτρων για υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής (δεσμεύσεις καταθέσεων, ακινήτων, περιεχομένων θυρίδων κ.λπ.)

Την ίδια ώρα ενεργοποιούνται οι Δυνάμεις Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών (ΔΕΟΣ) με εφοριακούς και τελωνειακούς που με ειδικές στολές και εξοπλισμό θα «ψάχνουν» υποθέσεις μεγάλου φορολογικού και τελωνειακού ενδιαφέροντος.

Σημειώνεται ότι ο προγραμματισμός της ΑΑΔΕ για το 2025 προβλέπει 26.000 πλήρεις και μερικούς φορολογικοί έλεγχοι από τις ελεγκτικές υπηρεσίες από τις οποίες το 80% θα αφορά φορολογικά έτη, χρήσεις, υποθέσεις, περιόδους ή υποχρεώσεις της τελευταίας πενταετίας, 25.400 μερικούς επιτόπιους ελέγχους για τη διαπίστωση της ορθής εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων, 2.500 ελέγχους στη φορολογία μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών, 17.600 στοχευμένους επιτόπιους ελέγχους από τις Υπηρεσίες Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων και 900 έρευνες για υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής.